审 计 报 告

   天健审〔2016〕5176 号

  杭州滨江物业不动产集团有限公司非常伙伴:

   朕审计了后附的杭州滨江物业不动产集团有限公司(以下略号滨江集团公司)决算表,包孕2015 12月31日 兼并及总公司财务状况表,2015 年度兼并及总公司围绕表、兼并及总公司现钞流量表、兼并及总公司专卖的权利变卦表,随着决算表脚注。

   一、凑合着活下去层对决算表的妨碍

   编制和公允列报决算表是,这些妨碍包孕:(1)如客人记账标准的规则编制决算表。,让它刚才地复印;(2)设计、家具并把持呼唤的向内把持,使决算表不存在鉴于作弊或倚靠出现事业的重漏嘴说出报。

   二、入会记账师的妨碍

   朕的妨碍是对决算表颁发审计异议。。朕如柴纳入会记账师审计原则的规则着手停止了审计工作。。柴纳入会记账师审计原则查问朕居住柴纳的专业原则。,伸出和处死审计,以有理担保默认。

   审计关涉审计顺序的家具。,获取涉及决算表概括和预告的审计能抵御。审计顺序的选择打开入会记账师的断定。,包孕对决算表重漏嘴说出报风险的评价。停止风险评价时,入会记账师思索与财务相关性的向内把持,设计恰当的的审计顺序。审计还包孕评价凑合着活下去层选择的恰当的性。,随着对决算表总体列报的评价。

   朕置信,朕如愿以偿的审计能抵御是足足的、恰当的的,为颁发审计异议补充理由。

   1

   三、审计异议

   朕以为,滨江集团公司的决算表如科学实验报告编制。,刚才复印滨江集团公司201 12月31日 兼并及总公司财务状况,随着2015 年度兼并及总公司经纪效果及现钞流量。

  天健记账公司(特别普通合营公司) 柴纳入会记账师:向晓三

   柴纳杭州 柴纳入会记账师:蒋舒媚

   2016年4月26日

   2

   决算表

  1、兼并财务状况表

  编制单位:杭州滨江物业不动产集团有限公司

   201512月31逐日

   单位:元

   记入项主词 晚期的差数 期初差数

  游资:

   货币资产 3,575,247,517.07 1,877,209,236.82

   结算存货基金

   拆出资产

   以公允涵义计量并号码变卦

  将来时的利害得失从事金融发挥融资

   衍生从事金融发挥融资

   应收账户票据 8,400,

   应收账户归功于 77,692,822.95 73,458,069.00

   前进特别基金管理机构 244,883,945.00 42,092,549.37

   应收账户高昂的

   应收账户分保归功于

   应收账户分保和约推迟

   应收账户利钱

   应收账户股息

   倚靠应收账户款 3,360,805,530.86 114,035,547.62

   买进返售从事金融发挥融资

   存货 30,534,731,542.18 33,012,576,398.61

   分为SAL保存资产

   一年内成熟的非游资

   倚靠游资 1,097,610,606.34 1,014,803,697.11

  游资计算出 38,890,971,964.40 36,142,575,498.53

  非游资:

   发给荣誉及垫款

   可供名次从事金融发挥融资 589,616, 10,000,

   保存至成熟入伙

   俗界的应收账户款

   俗界的股权入伙

   入伙性物业不动产 1,945,119,538.78 1,200,597,670.43

   固定资产 300,724,049.30 355,962,59

   在建工程 676,919.79 112,521.79

   工程物质

   固定资产清算

   3

   生产力生物质产

   油气资产

   无形资产 121,440,263.93 126,455,623.90

   开拓发展

   信誉 593,092.34 593,092.34

   俗界的递延费 530,4 2,155,

   递延所得税资产 380,545,280.19 407,320,848.73

   倚靠非游资

  非游资计算出 3,339,245,594.33 2,103,197,349.07

  资产一共 42,230,217,558.73 38,245,772,847.60

  延续负债:

   短期专款

   向中部银行专款

   吸取存款和同性存款

   拆入资产

   以公允涵义计量并号码变卦

  将来时的利害得失从事金融发挥负债

   衍生从事金融发挥负债

   周旋票据

   周旋归功于 1,345,396,318.30 1,661,262,705.48

   预收特别基金管理机构 17,599,349,003.50 13,469,925,226.64

   平均的回购从事金融发挥融资款

   周旋佣钱及佣钱

   周旋使疲倦薪酬 91,667,772.97 82,785,167.02

   应交征收费 911,917,158.53 877,002,303.59

   周旋利钱 17,029,920.82 15,904,618.99

   周旋股息

   倚靠周旋款 4,949,718,741.97 6,008,946,892.55

   周旋分保归功于

   保险和约推迟

   代劳买通安全款

   代劳承销品使好卖安全款

   划分为对SAL的保存负债

   一年内成熟的非延续负债 177,520, 2,379,560,

   倚靠延续负债

  延续负债计算出 25,092,598,916.09 24,495,386,914.27

  非延续负债:

   俗界的专款 5,302,000, 4,532,634,

   周旋使结合 900,000,

   内脏:大修道院的副院长证券

   长期本钱证券

   4

   俗界的周旋款

   俗界的周旋工钱

   专项周旋款

   估计负债

   递延进项 259,145.93 7,417,807.28

   递延所得税负债

   倚靠非延续负债

  非延续负债计算出 6,202,259,145.93 4,540,052,129.78

  负债计算出 31,294,858,062.02 29,035,439,044.05

  专卖的权利:

   股票 2,704,000, 1,352,000,

   倚靠权利器

   内脏:大修道院的副院长证券

   长期本钱证券

   本钱公积 24,022,846.55 564,822,846.55

   减:库存股

   倚靠的有理解力的支出 3,969,

   专项大量

   盈余公积 697,356,087.56 676,000,

   普通风风险预备

   未分派围绕 5,335,442,661.61 5,367,935,942.05

  总公司所有制计算出 8,764,790,750.88 7,960,758,

   多数伙伴方权利 2,170,568,745.83 1,249,575,014.95

  专卖的兼并获利计 10,935,359,496.71 9,210,333,803.55

  负债和专卖的兼并获利计 42,230,217,558.73 38,245,772,847.60

  法定代理人:齐黄昏星 记账掌管:沈卫东 记账机构负责人:张羽 2、总公司财务状况表

   单位:元

   记入项主词 晚期的差数 期初差数

  游资:

   货币资产 824,056,164.49 94,281,026.81

   以公允涵义计量并号码变卦

  将来时的利害得失从事金融发挥融资

   衍生从事金融发挥融资

   应收账户票据

   应收账户归功于 28,317,127.03 20,841,120.17

   前进特别基金管理机构

   应收账户利钱 1,477,803.25

   5

   应收账户股息

   倚靠应收账户款 6,467,969,288.36 7,749,612,457.19

   存货 209,664,915.29 665,418,865.10

   分为SAL保存资产

   一年内成熟的非游资

   倚靠游资 996,970.50 1,334,745.38

  游资计算出 7,532,482,268.92 8,531,488,214.65

  非游资:

   可供名次从事金融发挥融资 200,000, 10,000,

   保存至成熟入伙

   俗界的应收账户款

   俗界的股权入伙 4,264,352,151.90 3,634,352,151.90

   入伙性物业不动产 282,383,578.66 293,439,539.14

   固定资产 28,945,934.95 29,085,370.96

   在建工程

   工程物质

   固定资产清算

   生产力生物质产

   油气资产

   无形资产

   开拓发展

   信誉

   俗界的递延费 530,4 2,155,

   递延所得税资产 108,435,768.42 98,420,832.92

   倚靠非游资 897,300,

  非游资计算出 5,781,947,883.93 4,067,452,894.92

  资产一共 13,314,430,152.85 12,598,941,109.57

  延续负债:

   短期专款

   以公允涵义计量并号码变卦

  将来时的利害得失从事金融发挥负债

   衍生从事金融发挥负债

   周旋票据

   周旋归功于 210,842,503.53 688,649,820.55

   预收特别基金管理机构 199,138,877.67 376,522,958.40

   周旋使疲倦薪酬 20,767,242.87 17,555,007.28

   应交征收费 148,780,175.31 167,462,885.45

   周旋利钱 7,678,566.27 1,559,242.06

   周旋股息

   倚靠周旋款 3,128,884,965.50 2,634,054,249.77

   划分为对SAL的保存负债

   6

   一年内成熟的非延续负债 35,520, 25,560,

   倚靠延续负债

  延续负债计算出 3,751,612,335 3,911,364,163.51

  非延续负债:

   俗界的专款 590,000, 625,520,

   周旋使结合 900,000,

   内脏:大修道院的副院长证券

   长期本钱证券

   俗界的周旋款

   俗界的周旋工钱

   专项周旋款

   估计负债

   递延进项

   递延所得税负债

   倚靠非延续负债

  非延续负债计算出 1,490,000, 625,520,

  负债计算出 5,241,612,335 4,536,884,163.51

  专卖的权利:

   股票 2,704,000, 1,352,000,

   倚靠权利器

   内脏:大修道院的副院长证券

   长期本钱证券

   本钱公积 203,973,006.10 744,773,006.10

   减:库存股

   倚靠的有理解力的支出

   专项大量

   盈余公积 697,356,087.56 676,000,

   未分派围绕 4,467,488,728.04 5,289,283,939.96

  专卖的兼并获利计 8,072,817,821.70 8,062,056,946.06

  负债和专卖的兼并获利计 13,314,430,152.85 12,598,941,109.57

  3、兼并围绕表

   单位:元

   记入项主词 介绍调准速度的发作量 上一个事情

  一、营业总支出 12,617,555,197.08 11,758,569,573.81

   内脏:营业支出 12,617,555,197.08 11,758,569,573.81

   利钱支出

   已赚高昂的

   佣钱及佣钱支出

  二、营业总本钱 10,552,001,523.99 10,597,297,031.94

   7

   内脏:营业本钱 8,545,667,659.42 9,113,414,507.59

   利钱发展

   佣钱及佣钱发展

   退保金

   净擦净费

   招致保险和约推迟净数

   保单花红发展

   分高昂的用

   营业税金及附加 1,291,743,080.01 939,262,475.16

   使好卖费 120,119,521.46 117,167,053.34

   凑合着活下去费 257,863,128.62 233,340,584.71

   财务费 167,942,779 200,905,629.36

   资产减值错过 168,665,363.29 -6,793,218.22

   加:公允涵义变卦进项

  数字输出)

   入伙进项(缩减以一数字输出) 874, 784,099.89

  列)

   内脏:合资客人和合资客人

  的入伙进项

   汇兑进项(错过以-数字输出)

  三、营业围绕(缩减以数字输出) 2,066,427,805.41 1,162,056,641.76

   加:营业外支出 29,069,178.25 22,454,643.67

   内脏:非游资手感进项 29,496.21 725.54

   减:营业外发展 23,852,202.58 23,232,271.00

   内脏:非游资手感错过 66,879.65 170,571

  四、围绕等同(缩减等同以数字输出) 2,071,644,781.08 1,161,279,014.43

   减:所得征收费 567,788,243.10 355,271,527.24

  五、净围绕(净缩减以数字输出) 1,503,856,537.98 806,007,487.19

   归属于总公司专卖的的净围绕 1,002,862, 829,044,722.00

   多数伙伴利害得失 500,993,730.88 -23,037,234.81

  六、倚靠有理解力的支出纳税后净数 3,969,

   归属于总公司专卖的的倚靠的有理解力的支出 3,969,

  纳税后净数

   (1)过后不克不及重类别进利害得失。

  他的有理解力的支出

   1.再计量与效益伸出

  负债或净资产变卦

   2.以第二位步。理由权利法,被入伙单位缺乏

  能重类别进利害得失的倚靠的有理解力的支出中享

  些许嫁妆

   (2)过后将重类别进利害得失的倚靠记入项主词 3,969,

   8

  综协同进项

   1.理由权利法,被入伙单位

  后将重类别进利害得失的倚靠的有理解力的支出中

  享些许嫁妆

   2.以第二位步。SAL从事金融发挥融资公允价钱

  涵义变卦利害得失

   三。保存至成熟入伙被重行类别为

  可供名次从事金融发挥融资利害得失

   四个章。现钞流量套期利害得失的有效性

  节

   5.外汇决算表折算结平 3,969,

   6.倚靠

   归属于多数伙伴的倚靠的有理解力的支出的

  纳税后净数

  七、总支出 1,507,825,693.14 806,007,487.19

   归属于总公司专卖的的综协同进项 1,006,831,962.26 829,044,722.00

  等同

   归属于多数伙伴的总支出 500,993,730.88 -23,037,234.81

  八、每股进项:

   (1)根本每股进项 0.37 0.31

   (2)每股进项的变稀薄 0.37 0.31

  现期发作完全同样的把持名人下客人兼并的,被兼并方在兼并前变卖的净围绕为::元,被兼并方上一期变卖的净围绕:元。

  法定代理人:齐黄昏星 记账掌管:沈卫东 记账机构负责人:张羽 4、总公司围绕表

   单位:元

   记入项主词 介绍调准速度的发作量 上一个事情

  一、营业支出 879,645,105.94 3,803,601,530.19

   减:营业本钱 480,740,979.88 2,632,059,593.54

   营业税金及附加 112,478,908.38 400,408,100.95

   使好卖费 3,290,827.39 8,363,031.03

   凑合着活下去费 71,399,623.26 64,269,860.78

   财务费 -28,161,944.57 -49,912,522.34

   资产减值错过 3,184,821.26 4,538,874.50

   加:公允涵义变卦进项

  数字输出)

   入伙进项(缩减以一数字输出) 37,703, 64,000,

  列)

   内脏:合资客人和合资客人

   9

  工业界入伙进项

  二、营业围绕(缩减以数字输出) 274,415,608.59 807,874,591.73

   加:营业外支出 670, 870,482.00

   内脏:非游资手感进项

   减:营业外发展 1,198,356.92 12,993,201.57

   内脏:非游资手感错过 18,711.81 145,036.52

  三、围绕等同(缩减等同以-数字输出) 273,887,251.67 795,751,872.16

  列)

   减:所得征收费 60,326,376.05 173,948,479.07

  四、净围绕(净缩减以数字输出) 213,560,875.62 621,803,393.09

  五、倚靠有理解力的支出纳税后净数

   (1)过后不克不及重类别进利害得失

  倚靠的有理解力的支出

   1.再计量与效益伸出

  净负债或净资产变卦

   2.以第二位步。权利法下的被入伙单位

  不克不及重类别进利害得失的倚靠的有理解力的支出中

  享些许嫁妆

   (2)过后将重类别进利害得失。

  他的有理解力的支出

   1.权利法下的被入伙单位

  过后将重类别进利害得失的倚靠的有理解力的支出

  中享些许嫁妆

   2.以第二位步。可供名次从事金融发挥融资的公允性

  价涵义变卦利害得失

   三。保存至成熟入伙的重行类别

  可供名次从事金融发挥融资利害得失

   四个章。现钞流的利害

  效节

   5.外汇决算表折算结平

   6.倚靠

  六、总支出 213,560,875.62 621,803,393.09

  七、每股进项:

   (1)根本每股进项

   (2)每股进项的变稀薄

  5、兼并现钞流量表

   单位:元

   记入项主词 介绍调准速度的发作量 上一个事情

  一、经纪发挥发生的现钞流量:

   使好卖商品、补充工役制收到的现钞 16,744,326,656.68 8,353,585,717.98

   10

   客户存款和同性寄存特别基金管理机构净放额

  额

   向中部禁令专款净放额

   向倚靠从事金融发挥机构结果特别基金管理机构净放额

  额

   收到原保险和约高昂的吸引的现钞

   收到分保事情现钞净数

   使确信节约及入伙款净放额

   手感按公允涵义计量,并计算其变卦

  入当将来时的利害得失从事金融发挥融资净放额

   收受利钱、佣钱及佣钱现钞

   发展资产净放额

   回购资产净放额

   收到的征收费修复 58,413,357.66 3,702,762.11

   收到倚靠与经纪发挥涉及的现钞 213,685,459.10 51,715,745.58

  经纪发挥现钞流量小计 17,016,425,473.44 8,409,004,225.67

   贿赂商品、工役制结果的现钞 6,623,327,016.12 8,080,554,895.69

   客户荣誉及垫款净放额

   寄存中部银行及同性特别基金管理机构净放额

  额

   结果原保险和约报酬金的现钞

   结果利钱、佣钱及佣钱现钞

   结果保单花红的现钞

   结果给使疲倦和使疲倦的现钞 337,942,161.76 267,181,924.15

  金

   结果的各项征收费 1,765,460,541.63 1,178,651,384.62

   结果倚靠与经纪发挥涉及的现钞 241,086,510.76 199,658,468.99

  经纪发挥现钞流量小计 8,967,816,230.27 9,726,046,673.45

  经纪发挥发生的现钞流量净数 8,048,609,243.17 -1,317,042,447.78

  二、入伙发挥发生的现钞流量:

   回忆起入伙方收到的现钞 184,610, 294,320,

   吸引入伙进项收到的现钞 874, 784,099.89

   手感固定资产、无形资产和倚靠 78,166.21 139,918.00

  俗界的资产回忆起的现钞净数

   手感分店及倚靠营业单位收到 72,195,

  的现钞净数

   收到倚靠与入伙发挥涉及的现钞 916,610,

  入伙发挥现钞流量小计 185,562,298.53 1,284,049,566.41

   固定资产购建、无形资产和倚靠 16,198,146.43 24,259,481.20

  俗界的资产结果的现钞

   入伙结果现钞 748,388, 301,220,

   11

   质押荣誉净放额

   从分店和倚靠事情单位如愿以偿报答

  的现钞净数

   结果倚靠与入伙发挥涉及的现钞 3,217,006,

  入伙发挥现钞流量小计 3,981,592,444.89 325,479,481.20

  入伙发挥发生的现钞流量净数 -3,796,030,146.36 958,570,085.21

  三、筹资发挥发生的现钞流量:

   吸取入伙收到的现钞 420,000, 64,900,

   内脏:分店吸取多数伙伴入伙 420,000, 64,900,

  收到的现钞

   吸引专款所收到的现钞 3,290,000, 2,954,114,

   发行使结合收到的现钞 897,300,

   收到倚靠与筹资发挥涉及的现钞 608,063, 3,178,498,226.97

  筹资发挥现钞流量小计 5,215,363, 6,197,512,549.47

   还债负债结果的现钞 4,722,674, 5,149,280,

   分派股息、围绕或利钱结果 714,080,817.10 838,410,225.58

  的现钞

   内脏:结果给多数伙伴的分店

  股息、围绕

   结果倚靠与筹资发挥涉及的现钞 2,331,156,036.54 12,008,800.00

  筹资发挥现钞流量小计 7,767,911,176.14 5,999,699,025.58

  筹资发挥发生的现钞流量净数 -2,552,548,176.14 197,813,523.89

  四、汇率变卦对现钞及现钞等价物的产生产生 -1,868,

  产生

  五、现钞及现钞等价物净放额 1,698,162,075.83 -160,658,838.68

   加:初始现钞及现钞等价物差数 1,866,281,745.88 2,026,940,584.56

  六、晚期的现钞及现钞等价物差数 3,564,443,821.71 1,866,281,745.88

  6、总公司现钞流量表

   单位:元

   记入项主词 介绍调准速度的发作量 上一个事情

  一、经纪发挥发生的现钞流量:

   使好卖商品、补充工役制收到的现钞 692,043,679.43 446,734,188.31

   收到的征收费修复

   收到倚靠与经纪发挥涉及的现钞 39,421,105.43 24,249,998.15

  经纪发挥现钞流量小计 731,464,784.86 470,984,186.46

   贿赂商品、工役制结果的现钞 491,738,386.61 483,144,910.50

   结果给使疲倦和使疲倦的现钞 31,855,422.37 32,860,848.59

  金

   结果的各项征收费 165,687,545.04 334,610,518.53

   12

   结果倚靠与经纪发挥涉及的现钞 63,869,893 63,185,204.07

  经纪发挥现钞流量小计 753,151,245.15 913,801,481.69

  经纪发挥发生的现钞流量净数 -21,686,460.29 -442,817,295.23

  二、入伙发挥发生的现钞流量:

   回忆起入伙方收到的现钞 495,000,

   吸引入伙进项收到的现钞 36,225,915.00 114,702,923.54

   手感固定资产、无形资产和倚靠 116,

  俗界的资产回忆起的现钞净数

   手感分店及倚靠营业单位收到 72,195,

  的现钞净数

   收到倚靠与入伙发挥涉及的现钞 3,873,812,920.94 2,047,884,902.00

  入伙发挥现钞流量小计 3,910,038,835.94 2,729,898,992.27

   固定资产购建、无形资产和倚靠 9,440,672.95 16,394,620.00

  俗界的资产结果的现钞

   入伙结果现钞 1,717,300, 45,100,

   从分店和倚靠事情单位如愿以偿报答

  的现钞净数

   结果倚靠与入伙发挥涉及的现钞 2,456,378,083.33 3,121,302,115.00

  入伙发挥现钞流量小计 4,183,118,756.28 3,182,796,735.00

  入伙发挥发生的现钞流量净数 -273,079,920.34 -452,897,742.73

  三、筹资发挥发生的现钞流量:

   吸取入伙收到的现钞

   吸引专款所收到的现钞 897,300, 300,000,

   发行使结合收到的现钞

   收到倚靠与筹资发挥涉及的现钞 1,023,176,809.06 1,128,652,566.66

  筹资发挥现钞流量小计 1,920,476,809.06 1,428,652,566.66

   还债负债结果的现钞 25,560, 72,280,

   分派股息、围绕或利钱结果 250,422,330.75 192,116,387.13

  的现钞

   结果倚靠与筹资发挥涉及的现钞 619,952,960.00 475,743,

  筹资发挥现钞流量小计 895,935,290.75 740,139,387.13

  筹资发挥发生的现钞流量净数 1,024,541,518.31 688,513,179.53

  四、汇率变卦对现钞及现钞等价物的产生产生

  产生

  五、现钞及现钞等价物净放额 729,775,137.68 -207,201,858.43

   加:初始现钞及现钞等价物差数 87,201,456.81 294,403,315.24

  六、晚期的现钞及现钞等价物差数 816,976,594.49 87,201,456.81

  7、兼并专卖的权利制约人现学时

   单位:元

   13

   现期

   总公司所有制 专卖的

   记入项主词 倚靠权利器 本钱公减:库 倚靠有理解力的特殊用途仓库栈 进项协同风 未分派 多数股 兼并获利

   股票 大修道院的副院长 持续性 倚靠 积 存股 协同进项 备 积 风险预备 围绕 西方权利 计

   股 债

   1,352, 564,822 676,000 5,367,91,249,5 9,210,3

  一、上年年根儿差数 000,00 ,846.55 , 35,942. 75,014.33,803.

   0.00 05 95 55

   加:记账策略性

  变卦

   早期离题

  错修正

   完全同样的把持

  名人下客人兼并

   倚靠

   1,352, 564,822 676,000 5,367,91,249,5 9,210,3

  二、年终差数 000,00 ,846.55 , 35,942. 75,014.33,803.

   0.00 05 95 55

  三、现期增减变卦,352, -540,80 3,969,1 21,356, -32,493, 920,993 1,725,0

  概括(缩减-000),00 0,000.0 55.16 087.56 280.44 ,730.88 25,693.

  数字输出) 0.00 0 16

   (一)综协同进项总 3,969,1 1,002,8 500,993 1,507,8

  额 55.16 62,807. ,730.88 25,693.

   10 14

   (2)物主输出 420,000420,000

  和本钱缩减 , ,

  1.伙伴入伙普及 420,000420,000

  通股 , ,

  2.以第二位步。倚靠权利器

  伙伴入伙本钱

  三。使产生关系结果支出

  专卖的权利金

  额

  四个章。倚靠

   21,356, -224,15 -202,79

   (3)围绕分派 087.56 6,087.5 9,999.9

   4 8

  1.招致盈余公积金 21,356, -21,356,

   087.56 087.56

  2.以第二位步。招致普通风险

  预备

  三。专卖的(或 -202,79 -202,79

   14

  伙伴分派 9,999.9 9,999.9

   8 8

  四个章。倚靠

   (4)专卖的权利 1,352, -540,80 -811,20

  向内结转 000,00 0,000.0 0,000.0

   0.00 0 0

  1.本钱大量放 540,80 -540,80

  本钱(或股票) 0,000. 0,000.0

   00 0

  2.以第二位步。盈余大量放

  本钱(或股票)

  三。盈余公积金

  缩减

   811,20 -811,20

  四个章。倚靠 0,000. 0,000.0

   00 0

   (五)专项大量

  1.在因此包里招致

  2.以第二位步。现期应用

   (6)倚靠

   2,704, 24,022, 3,969,1 697,356 5,335,42,170,5 10,935,

  四、本

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